Guvernul României emite următoarea ordonanţă:

Art. I. - Ordonanţa Guvernului nr.66/1994 privind formarea şi utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr.243 din 30 august 1994, aprobată prin Legea nr. 128/1994 şi republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr.141 din 8 aprilie 1998, se modifică şi se completează după cum urmează:

1. La articolul 2 se introduc două alineate, care vor avea următorul cuprins:

"În vederea efectuării cheltuielilor, instituţiile publice au obligaţia de a prezenta trezoreriei statului la care au conturile deschise bugetul de venituri şi cheltuieli, aprobat în condiţiile legii, care priveşte finanţarea din bugetul de stat, bugetul asigurărilor sociale de stat, bugetele locale, bugetele fondurilor speciale şi din venituri extrabugetare.

La eliberarea sumelor în numerar sau prin virare din conturile instituţiilor publice pentru efectuarea cheltuielilor, organele trezoreriei statului urmăresc, în mod curent, existenţa bugetelor de venituri şi cheltuieli ale instituţiilor respective, aprobate în condiţiile legii, respectarea limitei creditelor bugetare deschise şi repartizate şi a destinaţiei acestora, precum şi alte obiective stabilite prin norme de către Ministerul Finanţelor."

2. Articolul 3 va avea următorul cuprins:

"Art. 3. - Contul curent general al trezoreriei statului funcţionează la Banca Naţională a României, fiind deschis pe seama serviciilor publice descentralizate ale Ministerului Finanţelor şi trezoreriei generale din cadrul Ministerului Finanţelor.

În municipiul Bucureşti şi în judeţul Ilfov unde nu funcţionează trezorerii ale statului, instituţiile publice efectuează operaţiunile de încasări şi plăţi prin contul curent al trezoreriei statului, deschis la Banca Naţională a României pe seama băncilor comerciale, cu care Ministerul Finanţelor a încheiat convenţii corespunzătoare.

Funcţionarea contului curent general al trezoreriei statului şi înregistrarea operaţiunilor în acest cont se stabilesc prin convenţie încheiată între Ministerul Finanţelor şi Banca Naţională a României.

În contul curent general al trezoreriei statului Banca Naţională a României înregistrează încasările de venituri şi efectuează plăţile în limita disponibilităţilor existente în acest cont.

Pentru soldul zilnic disponibil în contul curent general al trezoreriei statului Banca Naţională a României plăteşte dobânzi în condiţiile stabilite prin convenţie încheiată cu Ministerul Finanţelor, care constituie venituri ale bugetului trezoreriei statului.

În cursul exerciţiului financiar anual, pentru acoperirea decalajului temporar dintre încasările şi plăţile din contul curent general al trezoreriei statului, Banca Naţională a României poate acorda, în condiţiile legii, împrumuturi cu termene de rambursare de cel mult 180 de zile, cu dobândă la nivelul pieţei, stabilită prin convenţii încheiate cu Ministerul Finanţelor. Dobânzile se prevăd şi se suportă din bugetul trezoreriei statului.

Disponibilităţile în valută, provenite din împrumuturi externe guvernamentale, pot fi păstrate până la utilizare sub formă de depozite la Banca Naţională a României, cu dobândă, stabilită prin convenţie cu Ministerul Finanţelor. De asemenea, împrumuturile externe contractate şi primite pentru finanţarea deficitului bugetului de stat vor fi păstrate ca depozite cu dobândă la Banca Naţională a României, conform convenţiei.

Dobânzile încasate la împrumuturile externe păstrate ca depozite la Banca Naţională a României constituie venituri ale bugetului trezoreriei statului şi se utilizează pentru plata dobânzilor şi a ratelor scadente aferente împrumuturilor respective.

Soldul contului de depozit în valută se adaugă zilnic în lei la totalul soldului contului curent general al trezoreriei statului, la cursul de schimb utilizat de Banca Naţională a României."

3. Articolul 5 va avea următorul cuprins:

"Art. 5. - Disponibilităţile temporare aflate în contul curent general al trezoreriei statului pot fi utilizate pentru acoperirea temporară a deficitelor bugetului de stat din anii precedenţi şi din exerciţiul curent al bugetului de stat.

Disponibilităţile rămase după finanţarea deficitelor bugetului de stat vor putea fi utilizate sub formă de împrumuturi, în următoarea ordine:

Contravaloarea în lei a împrumuturilor externe păstrate în contul curent general al trezoreriei statului va fi utilizată până la rambursarea împrumuturilor respective, sub formă de împrumuturi pe termen mediu şi lung pentru finanţarea şi refinanţarea deficitelor anuale ale bugetului de stat."

4. Articolul 7 alineatul 1 va avea următorul cuprins:

"Nivelul ratelor pentru dobânzile bonificate la disponibilităţile depozitelor aflate în conturi distincte în trezoreria statului, constituite din venituri proprii, pentru care există obligaţia legală de bonificare de dobânzi, precum şi termenele de plată a dobânzilor se stabilesc prin convenţii încheiate între Ministerul Finanţelor şi titularii de depozite, prin reprezentanţii lor. Pentru disponibilităţile care sunt constituite din alocaţii de la bugetul de stat nu se bonifică dobânzi."

5. Articolul 7 alineatul 3 va avea următorul cuprins:

"Nivelul ratelor la dobânzile de încasat şi de plătit la şi din trezoreria generală a statului se stabileşte de către Ministerul Finanţelor cu încadrarea în obiectivele politicii monetare a Guvernului şi a Băncii Naţionale a României."

6. Articolul 11 alineatul 2 va avea următorul cuprins:

"Creanţele trezoreriei statului se prescriu în termen de 25 de ani."

Art. II. - Ordonanţa Guvernului nr.66/1994 privind formarea şi utilizarea resurselor derulate prin trezoreria statului, publicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr.243 din 30 august 1994, aprobată prin Legea nr. 128/1994 şi republicată în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr.141 din 8 aprilie 1998, cu modificările şi completările aduse prin prezenta ordonanţă, se va republica în Monitorul Oficial al României, Partea I, dându-se textelor o nouă numerotare.

PRIM-MINISTRU
RADU VASILE

Contrasemnează:

Ministrul finanţelor,
Daniel Dăianu

Bucureşti, 27 august 1998.
Nr. 97.

Declinare de raspundere: Informaţiile publicate în aceasta rubrică, precum şi textele actelor normative nu au caracter oficial.