Art. 1. - Se ratifică Contractul de finanţare dintre România, Banca Europeană de Investiţii (BEI) şi Regia Autonomă de Termoficare (RAT) Cluj-Napoca pentru finanţarea Proiectului de reabilitare a sistemului de termoficare Cluj-Napoca, în valoare de 3,5 milioane euro.

Art. 2. - (1) Finanţarea proiectului de investiţii se va asigura, pe întreaga perioadă de execuţie a acestuia, din împrumutul BEI, din fonduri de la bugetul de stat, din alocaţii de la bugetul local al municipiului Cluj-Napoca şi din surse proprii ale RAT Cluj-Napoca, conform planului de finanţare anexat la acordul subsidiar de împrumut care va fi încheiat între Ministerul Finanţelor, RAT şi Consiliul Local al Municipiului Cluj-Napoca, din împrumutul BEI (3,5 milioane euro), din alocaţii de la bugetul local (1,6 milioane euro), din surse proprii ale RAT Cluj-Napoca (1,8 milioane euro), din transferuri de la bugetul de stat (0,4 milioane euro).

(2) Sumele de la bugetul de stat cu această destinaţie vor fi prevăzute anual, prin legea bugetului de stat, ca poziţie distinctă şi globală, pe seama transferurilor de la bugetul de stat către bugetele locale pentru investiţii finanţate parţial din împrumuturi externe.

(3) Finanţarea locală se va majora în mod corespunzător cu valoarea impozitelor şi a taxelor aferente realizării Proiectului de reabilitare a sistemului de termoficare ClujNapoca şi se va asigura de către RAT Cluj-Napoca din surse proprii.

(4) Echivalentul în valuta împrumutului al părţii în lei, reprezentând contribuţia părţii române la finanţarea proiectului, este cel valabil la data încheierii contractului de finanţare şi poate fi modificat, pe parcursul executării lucrărilor, cu diferenţele rezultate din actualizarea valorii totale a proiectului în funcţie de evoluţia indicelui preţurilor de consum total, comunicat de Comisia Naţională pentru Statistică. Cheltuielile suplimentare rezultate ca urmare a actualizării, precum şi eventualele depăşiri provenite din modificarea unor reglementări legale în domeniul impozitelor şi taxelor aferente realizării proiectului, pe parcursul derulării acestuia, se finanţează din surse proprii ale beneficiarului final al împrumutului extern.

Art. 3. - Plata serviciului datoriei externe, aferent împrumutului BEI (rambursări de rate de capital, dobânzi, comisioane şi orice alte costuri determinate de derularea împrumutului), se va asigura de către RAT Cluj-Napoca din surse proprii.

Art. 4. - Pentru scopurile proiectului se aprobă, dacă este cazul, ca, din sumele şi în limita împrumutului BEI, RAT Cluj-Napoca să efectueze operaţiuni valutare în cazul contractelor adjudecate de persoane fizice şi juridice rezidente.

Art. 5. - (1) RAT Cluj-Napoca, beneficiară a împrumutului acordat de BEI, va deschide şi va alimenta anual, până la rambursarea integrală a împrumutului extern şi a celorlalte obligaţii care decurg din acesta, un cont de rezervă care va fi utilizat, în ordinea priorităţii, pentru:

(2) Contul de rezervă va fi alimentat de către RAT Cluj-Napoca şi de Consiliul Local al Municipiului ClujNapoca pentru fiecare an fiscal, începând cu anul fiscal următor anului semnării acordului de împrumut, cu sume cel puţin egale cu cele aferente activităţii de alimentare cu energie termică, provenind din amortizare, din vânzarea mijloacelor fixe şi din jumătate din partea din profitul net repartizat, care rămâne la dispoziţia RAT Cluj-Napoca.

(3) Consiliul Local al Municipiului Cluj-Napoca va alimenta contul de rezervă cu sume prevăzute ca alocaţii la bugetul local, de valoare cel puţin egală cu vărsămintele din profitul net efectuate şi cu impozitul pe profit plătit de RAT Cluj-Napoca către bugetul local, precum şi cu eventuale redevenţe plătite de regie pentru patrimoniul public concesionat acesteia de către Consiliul Local al Municipiului Cluj-Napoca.

(4) Virarea sumelor respective în contul de rezervă se va face: (i) de către autoritatea locală, în termen de 5 zile lucrătoare de la data încasării de la RAT Cluj-Napoca a sumelor reprezentând impozitul pe profit şi pe profitul net, cuvenite autorităţii locale; şi (ii) de către RAT Cluj-Napoca în termen de 5 zile lucrătoare de la termenele prevăzute prin lege pentru stabilirea rezultatelor economico-financiare pentru sursele prevăzute a alimenta contul de rezervă. În cazul amortizării vărsămintele se vor efectua lunar, în cazul impozitului pe profit vărsămintele se vor efectua trimestrial, iar pentru veniturile realizate din vânzarea mijloacelor fixe vărsămintele se vor efectua pe măsura realizării acestora.

(5) La sfârşitul fiecărui exerciţiu financiar se vor efectua regularizările corespunzătoare, în baza contului de profit şi pierderi al RAT Cluj-Napoca, cu bugetul local, respectiv în termen de două luni după ce conturile aferente activităţii de alimentare cu energie termică au fost auditate, dar, în orice caz, nu mai târziu de 30 iunie a fiecărui an. Suma primei plăţi va fi calculată pe baza pro-rata, luându-se în considerare numărul lunilor rămase după semnarea acordului de împrumut subsidiar în anul fiscal în care este semnat acordul subsidiar.

(6) În situaţia în care sumele estimate, virate la bugetul propriu local în cursul anului financiar, sunt mai mari sau mai mici faţă de cele cuvenite în funcţie de profitul efectiv realizat de RAT Cluj-Napoca la finele exerciţiului financiar, diferenţa în plus sau în minus, după caz, se va regulariza în anul următor prin afectarea corespunzătoare a veniturilor şi a cheltuielilor bugetului local, respectiv a impozitului pe profit, a vărsămintelor din profitul net şi a cheltuielilor aferente constituirii contului de rezervă pe seama acestor venituri.

(7) Dobânda bonificată la sumele depozitate în contul de rezervă se va capitaliza lunar, iar câştigurile rezultate din dobânda astfel capitalizată se vor utiliza pentru scopurile iniţiale ale contului de rezervă.

Art. 6. - Pentru nevărsarea la termenele prevăzute a sumelor în contul de rezervă, Ministerul Finanţelor, prin direcţiile de specialitate, va calcula şi va percepe penalităţi pentru fiecare zi de întârziere, egale cu cele prevăzute pentru neplata obligaţiilor către bugetul de stat, conform legislaţiei în vigoare, aplicate asupra valorii obligaţiilor de plată neachitate în termen.

Art. 7. - (1) Consiliul Local al Municipiului Cluj-Napoca va garanta împrumutul subsidiar acordat RAT Cluj-Napoca de către Ministerul Finanţelor, având obligaţia ca, anual, de la data efectuării primei trageri din împrumutul extern şi până la data rambursării integrale a acestuia, să prevadă în bugetul propriu, la capitolul "Cheltuieli", ca poziţie distinctă, Fondul privind garantarea rambursării ratelor scadente la împrumutul subsidiar, precum şi a plăţii dobânzilor şi comisioanelor aferente acestuia, într-un cuantum de 10% din echivalentul în lei al obligaţiilor la scadenţă ale RAT Cluj-Napoca faţă de Ministerul Finanţelor, asumate prin acordul de împrumut subsidiar.

(2) Vărsămintele în Fondul privind garantarea rambursării ratelor scadente la împrumutul subsidiar, precum şi a plăţii dobânzilor şi comisioanelor acestuia se vor efectua semestrial, cu 10 zile calendaristice înaintea fiecărei scadenţe a Ministerului Finanţelor faţă de BEI, într-un cont purtător de dobândă, în condiţiile legii, deschis la Trezoreria statului.

(3) Soldul respectivului fond, neutilizat la finele anului, se reportează, cu aceeaşi destinaţie, în anul următor. După rambursarea integrală a împrumutului subsidiar şi după plata comisioanelor şi a dobânzilor aferente, acest sold se preia ca venit în anul următor la bugetul local din care s-a constituit.

Art. 8. - Împrumutatul va aproba anual, prin organele sale de specialitate, la propunerea RAT Cluj-Napoca, pe lângă ajustarea în condiţiile legale în vigoare, o creştere reală a tarifelor pentru energie termică, pe perioada realizării proiectului şi a rambursării împrumutului, în cuantumul necesar realizării resurselor şi în condiţiile prevăzute la art. 5 din prezenta ordonanţă.

Art. 9. - Se autorizează Guvernul României, prin Ministerul Finanţelor, ca, de comun acord cu BEI şi cu RAT Cluj-Napoca, să introducă, pe parcusul utilizării împrumutului, în raport cu condiţiile concrete de derulare a contractului de finanţare menţionat la art. 1, amendamente la conţinutul acestuia, care privesc realocări de fonduri, modificări pe componente în structura împrumutului, modificări de termene, modificări şi adaptări în constituirea contului de rezervă, precum şi orice alte modificări care nu sunt de natură să sporească obligaţiile financiare ale României faţă de BEI sau să determine noi condiţionalităţi economice faţă de cele convenite iniţial între părţi.

Guvernul va raporta periodic Parlamentului despre amendamentele introduse, în cadrul Raportului privind datoria publică externă a României.

PRIM-MINISTRU
RADU VASILE

Contrasemnează:

Ministrul finanţelor,
Decebal Traian Remeş

p. Ministrul afacerilor externe,
Ion Pascu,
secretar de stat

p. Secretar de stat, şeful Departamentului
pentru Administraţie Publică Locală,
Ioan Onisei

p. Ministrul lucrărilor publice şi amenajării teritoriului,
Laszlo Borbely,
secretar de stat

Bucureşti, 30 august 1999.
Nr. 101.

Declinare de raspundere: Informaţiile publicate în aceasta rubrică, precum şi textele actelor normative nu au caracter oficial.