Art. 1. - Se aprobă Regulamentul nr. 5/2002 privind modul de încasare şi de gestionare a veniturilor extrabugetare din care se finanţează Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare şi se dispune publicarea acestuia în Monitorul Oficial al României, Partea I.

Art. 2. - Secretariatul general şi direcţiile de specialitate din cadrul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare vor asigura ducerea la îndeplinire a prezentului ordin.

Preşedintele Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare,
Gabriela Anghelache

Bucureşti, 23 decembrie 2002.
Nr. 108.

REGULAMENTUL Nr. 5/2002
privind modul de încasare şi de gestionare a veniturilor extrabugetare din care se finanţează Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare

CAPITOLUL I
Dispoziţii generale

Art. 1. - Prezentul regulament stabileşte modul de încasare, raportare şi gestionare a veniturilor extrabugetare, care se constituie ca surse proprii de finanţare a Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare, denumită în continuare C.N.V.M., potrivit următoarelor acte normative:

• Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr.25/2002 privind aprobarea Statutului Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 514/2002;
• Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr.26/2002 privind organismele de plasament colectiv în valori mobiliare, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 513/2002;
• Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr.27/2002 privind pieţele reglementate de mărfuri şi instrumente financiare derivate, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 512/2002;
• Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr.28/2002 privind valorile mobiliare, serviciile de investiţii financiare şi pieţele reglementate, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 525/2002.

Art. 2. - Încasarea veniturilor se face în conformitate cu prevederile art. 13 din Statutul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare, denumit în continuare Statutul C.N.V.M.

Art. 3. - (1) C.N.V.M. stabileşte şi modifică nivelul cotelor prevăzute la art. 13 alin. (2) lit. a)-d) din Statutul C.N.V.M., în cadrul limitei maxime.

(2) Cuantumul tarifelor şi comisioanelor prevăzute la art. 13 alin. (2) lit. f), g) şi j) din Statutul C.N.V.M. este stabilit prin prezentul regulament.

(3) Cuantumul tarifelor, comisioanelor şi veniturilor prevăzute la art. 13 alin. (2) lit. e) şi k) din Statutul C.N.V.M. se stabileşte de C.N.V.M. ca anexă la bugetul propriu de venituri şi cheltuieli şi se aprobă de Parlamentul României.

CAPITOLUL II
Determinarea, încasarea şi gestionarea veniturilor C.N.V.M.

Art. 4. - (1) Nivelul cotei percepute de C.N.V.M. pentru tranzacţiile derulate pe orice piaţă reglementată, cu excepţia pieţelor reglementate de instrumente financiare derivate, este evidenţiat la pct. 1 din anexa care face parte integrantă din prezentul regulament.

(2) Sumele provenind din cota prevăzută la alin. (1) se suportă de cumpărător şi se calculează zilnic de către:

• Bursa de Valori Bucureşti, pentru tranzacţiile efectuate pe piaţa bursieră;
• Societatea Comercială "RASDAQ" - S.R.L., pentru tranzacţiile efecutate pe piaţa RASDAQ;
• pieţele reglementate, altele decât bursele de valori;
• societăţile de bursă, pentru tranzacţiile derulate pe orice piaţă la disponibil reglementată.

(3) Entităţile prevăzute la alin. (2) au obligaţia să reţină suma reprezentând cota prevăzută la alin. (1) aplicată la valoarea tranzacţiilor zilnice şi să efectueze viramentele respective, conform alin. (4), în contul indicat de C.N.V.M.

(4) Virarea sumelor în contul C.N.V.M. se efectuează bilunar, prima tranşă până la data de 20 a lunii curente, pentru tranzacţiile derulate pe primele 15 zile, iar a doua tranşă cel mai târziu până la data de 5 a lunii următoare celei pentru care se datorează, corespunzător volumului tranzacţiilor din luna de raportare.

Art. 5. - (1) Nivelul cotei percepute de C.N.V.M. din valoarea activului net înregistrat de fondurile deschise de investiţii şi societăţile de investiţii este evidenţiat la pct. 2 din anexă.

(2) Baza de calcul la care se aplică cota prevăzută la alin. (1) este reprezentată de valoarea activului net al fondurilor deschise de investiţii şi societăţilor de investiţii calculată de societatea de depozitare pentru ultima zi lucrătoare a fiecărei luni calendaristice.

(3) Suma lunară datorată C.N.V.M. se calculează pe baza valorii activului net în conformitate cu prevederile alin. (2) şi se determină conform formulei:

Valoare activ net ----------------- x nivel cotă (%) 12

(4) Sumele provenite din cota prevăzută la alin. (1) se virează de către societăţile de investiţii autoadministrate şi de către societăţile de administrare a investiţiilor pentru societăţile de investiţii şi pentru fondurile deschise de investiţii asupra cărora îşi exercită activitatea de administrare.

(5) Virarea sumelor datorate de către entităţile prevăzute la alin. (1) se va realiza lunar, în prima decadă a fiecărei luni calendaristice pentru luna precedentă, de către societăţile de administrare a investiţiilor şi societăţile de investiţii autoadministrate, în contul indicat de C.N.V.M.

(6) Prevederile alin. (1)-(5) se aplică şi societăţilor de investiţii financiare, înfiinţate în conformitate cu prevederile Legii nr. 133/1996 pentru transformarea Fondurilor Proprietăţii Private în societăţi de investiţii financiare.

(7) Sunt exceptate de la plata sumei prevăzute la alin. (3) organismele de plasament colectiv în valori mobiliare aflate în perioada de 90 de zile de la autorizare, în conformitate cu prevederile art. 53 alin. (1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr.26/2002, aprobată cu modificări şi completări prin Legea nr. 513/2002.

Art. 6. - (1) Nivelul cotei percepute de C.N.V.M. pentru ofertele publice de vânzare este evidenţiat la pct. 3 din anexă.

(2) Sumele provenite din cota prevăzută la alin. (1) se calculează la valoarea determinată pe baza subscrierilor realizate şi se virează de către ofertant la data închiderii derulării ofertei, în contul indicat de C.N.V.M.

(3) Dovada plăţii corecte a sumelor prevăzute la alin. (2) se prezintă la C.N.V.M. o dată cu raportul privind rezultatele ofertei.

Art. 7. - (1) Nivelul cotelor percepute de C.N.V.M. pentru ofertele publice de cumpărare, respectiv de preluare, este evidenţiat la pct. 4 din anexă.

(2) Sumele provenite din aplicarea cotelor prevăzute la alin. (1) se calculează la valoarea determinată pe baza subscrierilor realizate în ofertele publice de cumpărare, respectiv de preluare, şi se virează de către ofertant la data închiderii derulării ofertei, în contul indicat de C.N.V.M.

(3) Dovada plăţii corecte a sumelor prevăzute la alin. (2) se prezintă la C.N.V.M. o dată cu raportul privind rezultatele ofertei.

Art. 8. - Sumele provenite din aplicarea tarifelor şi comisioanelor stabilite în conformitate cu prevederile art. 13 alin. (2) lit. e) din Statutul C.N.V.M. se calculează şi se reţin lunar de către societatea de bursă de la fiecare parte contractantă şi se virează de către aceasta în contul indicat de C.N.V.M., în prima decadă a fiecărei luni calendaristice pentru luna precedentă.

Art. 9. - (1) Tarifele şi comisioanele, percepute în conformitate cu prevederile art. 13 alin. (2) lit. f) din Statutul C.N.V.M., privind operaţiunile efectuate de C.N.V.M. sunt evidenţiate la pct. 5.1-5.6 din anexă.

(2) Eliberarea actelor individuale se va face cu condiţia prezentării către C.N.V.M. a dovezii achitării sumelor datorate.

(3) Sumele provenite din tarifele de examinare şi de coordonare a activităţii de formare profesională se calculează prin aplicarea la veniturile încasate de la beneficiarii serviciilor, de către organismele de formare profesională acreditate de C.N.V.M., a cotei evidenţiate la pct. 5.7 din anexă.

(4) Sumele datorate se virează în termen de maximum 5 zile calendaristice de la data încasării tarifelor de la beneficiarii serviciilor respective, în contul indicat de C.N.V.M.

(5) Sumele percepute pentru monitorizarea entităţilor autorizate şi supravegheate de C.N.V.M. se determină prin aplicarea cotei prevăzute la pct. 5.8 din anexă şi au drept bază de calcul veniturile din exploatare obţinute lunar din activităţile autorizate de C.N.V.M. realizate de acestea.

(6) Sumele datorate conform alin. (5) se virează trimestrial, în prima decadă a primei luni din trimestrul următor celui pentru care se datorează, în contul indicat de C.N.V.M.

Art. 10. - (1) Tarifele percepute în conformitate cu prevederile art. 13 alin. (2) lit. g) şi j) din Statutul C.N.V.M. sunt evidenţiate la pct. 6 şi 9 din anexă.

(2) Sumele provenite din tarifele percepute pentru operaţiunile prevăzute la pct. 6.1-6.3, precum şi la pct. 9.1 şi 9.2 din anexă se achită de beneficiarii serviciilor la data efectuării operaţiunilor respective, în contul indicat de C.N.V.M.

(3) Sumele provenite din tarifele percepute pentru operaţiunile prevăzute la pct. 6.4 din anexă se plătesc de către emitenţii de valori mobiliare în prima decadă a primei luni a anului următor celui pentru care se datorează, în contul indicat de C.N.V.M.

Art. 11. - (1) Veniturile C.N.V.M. se utilizează potrivit destinaţiei prevăzute în bugetul de venituri şi cheltuieli al C.N.V.M., aprobat anual de Parlamentul României, potrivit prevederilor art. 14 alin. (3) din Statutul C.N.V.M.

(2) Utilizarea veniturilor încasate de C.N.V.M. se face conform prevederilor Statutului C.N.V.M. şi ale reglementărilor C.N.V.M. emise în aplicarea legii.

(3) Veniturile rămase neutilizate la închiderea exerciţiului bugetar rămân la dispoziţia C.N.V.M., urmând să fie folosite în anul următor, conform prevederilor art. 14 alin. (4) din Statutul C.N.V.M.

CAPITOLUL III
Raportarea şi supravegherea încasării veniturilor

Art. 12. - (1) Entităţile care datorează sumele prevăzute la art. 4, 5, 8 şi art. 9 alin. (3) şi (5) au obligaţia să informeze C.N.V.M. prin situaţii lunare întocmite în baza datelor prevăzute la alin. (2).

(2) Situaţiile lunare se transmit în formă scrisă şi în format electronic până la data de 5 a fiecărei luni calendaristice pentru luna precedentă şi vor conţine cel puţin următoarele:

• datele de identificare a debitorului;
• categoria de venit;
• scadenţa plăţii;
• baza de calcul;
• nivelul cotei/comisionului;
• cuantumul sumei datorate, din care suma achitată, inclusiv data şi numărul documentului de plată, după caz;
• observaţii;
• semnăturile autorizate.

Art. 13. - (1) În cazul constatării unor diferenţe între datele raportate şi situaţia rezultată în urma verificărilor efectuate, C.N.V.M. solicită în scris debitorului în cauză clarificările şi corecturile ce se impun.

(2) Debitorul este obligat să răspundă solicitării în termen de 5 zile lucrătoare, iar C.N.V.M. va recalcula obligaţia de plată, conform dispoziţiilor legale în vigoare.

CAPITOLUL IV
Penalităţi şi sancţiuni

Art. 14. - Pentru nevirarea sumelor prevăzute în prezentul regulament la termenele stabilite, C.N.V.M. va calcula penalităţi pe zi de întârziere în conformitate cu legislaţia aplicată veniturilor bugetare.

Art. 15. - (1) În cazul neraportării în termenele stabilite a datelor necesare pentru calcularea veniturilor C.N.V.M. se aplică următoarele penalităţi:

(2) În cazul raportării eronate a bazei de calcul, C.N.V.M. aplică o penalitate de 50% la diferenţele constatate, la care se adaugă în mod corespunzător şi penalităţile prevăzute la art. 14.

Art. 16. - Pentru neplata sumelor datorate la termenele şi în condiţiile stabilite prin prezentul regulament sau pentru întârzieri de peste 90 de zile în condiţiile art. 15 alin. (1), C.N.V.M. va recurge la executarea silită a acestora, potrivit legii, şi poate hotărî, după caz, sancţionarea entităţilor respective în conformitate cu prevederile art. 17 din Statutul C.N.V.M.

Art. 17. - Sumele rezultate din penalităţile aplicate corespunzător art. 14 şi 15 se constituie ca venit al C.N.V.M. în conformitate cu prevederile art. 13 alin. (2) lit. h) din Statutul C.N.V.M.

CAPITOLUL V
Dispoziţii finale

Art. 18. - C.N.V.M. actualizează periodic, prin ordin al preşedintelui, nivelul tarifelor percepute în conformitate cu evoluţia indicatorilor macroeconomici care stau la baza fundamentării bugetului de stat.

Art. 19. - La data intrării în vigoare a prezentului regulament se abrogă Regulamentul Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr. 6/2000 privind modul de încasare şi de gestionare a veniturilor extrabugetare din care se finanţează Comisia Naţională a Valorilor Mobiliare potrivit Ordonanţei de urgenţă a Guvernului nr.229/2000 pentru modificarea şi completarea Legii nr. 52/1994 privind valorile mobiliare şi bursele de valori, pus în aplicare prin Ordinul preşedintelui Comisiei Naţionale a Valorilor Mobiliare nr.11/2000, publicat în Monitorul Oficial al României, Partea I, nr.99 din 26 februarie 2001, precum şi orice alte dispoziţii contrare.

Declinare de raspundere: Informaţiile publicate în aceasta rubrică, precum şi textele actelor normative nu au caracter oficial.